مقدمة
تعتبر الفائدة جزءًا أساسيًا من المعاملات المالية، وهي بمثابة تكلفة استئجار الأموال. يدفع المقترض هذه التكلفة للمقرض مقابل الحصول على مبلغ معين لفترة زمنية محددة. توجد أنواع مختلفة من الفوائد، أبرزها الفائدة الثابتة والفائدة المتراكمة. هذا المقال سيوضح ويفصل الفروق الرئيسية بين هذين النوعين من الفوائد.
تعريف الفائدة الثابتة
الفائدة الثابتة هي نوع من الفوائد يتم احتسابها فقط على المبلغ الأصلي للقرض. بمعنى آخر، لا يتم احتساب الفائدة على الفوائد المتراكمة السابقة. إنها نسبة مئوية ثابتة تُدفع على أصل المبلغ المقترض. تعتبر القروض الشخصية وقروض السيارات أمثلة شائعة على القروض التي تخضع لفوائد ثابتة. حساب الفائدة الثابتة بسيط نسبياً، حيث يتم ضرب المبلغ الأصلي للقرض في معدل الفائدة السنوي.
توضيح الفائدة المتراكمة
الفائدة المتراكمة، على عكس الفائدة الثابتة، يتم احتسابها ليس فقط على المبلغ الأصلي ولكن أيضًا على الفوائد المتراكمة من الفترات السابقة. هذا يعني أنك تكسب فائدة على الفائدة، مما يؤدي إلى نمو أسرع لرأس المال. الاستثمارات العقارية والسندات هي أمثلة على المنتجات المالية التي غالبًا ما تستخدم الفائدة المتراكمة. يمكن أن يتم احتساب الفائدة المتراكمة بشكل دوري (يوميًا، شهريًا، سنويًا). كلما زادت وتيرة تراكم الفائدة، زاد المبلغ الإجمالي المستحق. يعتبر حساب الفائدة المتراكمة أكثر تعقيدًا من الفائدة الثابتة.
أوجه الاختلاف بين الفائدة الثابتة والمتراكمة
الاختلافات الرئيسية بين الفائدة الثابتة والفائدة المتراكمة موضحة في الجدول التالي:
| الجانب | الفائدة الثابتة | الفائدة المتراكمة |
|---|---|---|
| التعريف | المبلغ الذي يدفعه المقترض مقابل استخدام رأس المال لفترة معينة. | المبلغ الذي يتم إضافته إلى أصل القرض، يشمل الفائدة على الفوائد السابقة. |
| طريقة الحساب | الفائدة الثابتة = المبلغ الأصلي للقرض * معدل الفائدة السنوي * المدة الزمنية. | الفائدة المتراكمة = المبلغ الأصلي للقرض * (1 + معدل الفائدة السنوي)^عدد الفترات – المبلغ الأصلي للقرض. |
| على ماذا تحتسب؟ | تحتسب على المبلغ الأصلي فقط. | تحتسب على المبلغ الأصلي بالإضافة إلى الفوائد المتراكمة. |
| وقت الاحتساب | عادة في نهاية الفترة الزمنية. | يمكن احتسابها في أي فترة زمنية (يومية، شهرية، سنوية). |
| الأكثر استخدامًا | شائعة في القروض قصيرة الأجل. | شائعة في الاستثمارات طويلة الأجل. |
| القروض المستخدمة فيها | تُفرض على قروض السيارات، القروض الاستهلاكية، والقروض الشخصية. | تُفرض على حسابات التوفير، وشهادات الإيداع، والاستثمارات. |
| المستفيد منها | في الغالب، المقترض يستفيد، حيث تكون التكلفة أقل. | في الغالب، المقرض أو المستثمر يستفيد، بسبب نمو المبلغ مع مرور الوقت. |
| المبلغ الناتج | ينتج عنها مبلغ أقل مقارنة بالفائدة المتراكمة. | ينتج عنها مبلغ أعلى على المدى الطويل. |
| المبلغ الأساسي | يبقى المبلغ الأساسي ثابتًا طوال فترة القرض. | يزداد المبلغ الأساسي مع إضافة الفوائد المتراكمة. |
خلاصة
فهم الفرق بين الفائدة الثابتة والفائدة المتراكمة أمر بالغ الأهمية لاتخاذ قرارات مالية مستنيرة. الفائدة الثابتة أبسط وأقل تكلفة على المدى القصير، بينما الفائدة المتراكمة يمكن أن تؤدي إلى نمو كبير في الاستثمارات على المدى الطويل. يجب على الأفراد والمستثمرين تقييم احتياجاتهم وأهدافهم المالية بعناية قبل اختيار أي من النوعين.
