جدول المحتويات
الخطوات الأساسية لوضع خطة مالية فعالة
تُعد الخطة المالية للشركات بمثابة خارطة طريق لتحقيق النجاح، حيث تُحدد الأهداف المالية طويلة المدى والاستراتيجيات والمهام الضرورية لتحقيق تلك الأهداف.
تُوضع الخطة المالية بعد دراسة الوضع الحالي للشركة وتحديد متطلباتها، مع تحليل الرؤية المستقبلية المرجوة، ويتم إنشاؤها بشكل جماعي من قبل فريق من المخططين والمختصين الماليين من خلال اتباع مجموعة من الخطوات المحددة.
من الضروري اتباع الخطوات الصحيحة عند إنشاء خطة مالية لضمان نجاحها، ونذكر أهم هذه الخطوات:
الاعتماد على الخطة الاستراتيجية
يجب أن تبدأ عملية التخطيط المالي بالرجوع إلى الخطة الاستراتيجية للشركة والرؤية المستقبلية لها، حيث إن فهم الصورة الكاملة وتحليل أهداف الشركة طويلة المدى يسمح بوضع أهداف سنوية مترابطة عبر السنوات لتحقيق تلك الأهداف. يتم تحديد الأهداف السنوية بناءً على استراتيجية الشركة مثل التوسع، توظيف المزيد من الموظفين، شراء المزيد من المعدات وغيرها.
تحليل وضع الشركة
قبل وضع الخطة المالية، من المهم دراسة الوضع المالي للشركة بعناية عن طريق تحديد المشاكل، نقاط القوة والضعف، الخيارات المتاحة، والمكانة في السوق التنافسي.
تحديد التوقعات المالية
تعتمد الخطة المالية على مجموعة من التوقعات المالية الشهرية المتعلقة بالمبيعات، مصروفات العمالة، الإمدادات، النفقات العامة وغيرها، مما يساعد في تحديد الميزانية العامة للسنة.
تحديد جهات التمويل
من الضروري تحديد الجهات المسؤولة عن تمويل الشركة ومقدار تمويلها ومساهمتها بناءً على الميزانية. يجب التواصل مع الشركاء الماليين في وقت مبكر لمناقشة الخيارات المتاحة والتوقعات المالية وطبيعة المساهمة وفقًا للخطة الجديدة.
وضع خطة للطوارئ
تهدف خطة الطوارئ إلى التجهيز للاحتمالات السلبية المتوقعة مستقبلًا، مثل الاحتفاظ باحتياطي نقدي لتجنب الضائقة المالية أو تعثر العمل والإنتاج.
مراقبة الخطة
يُعد مراقبة الخطة المالية على مدار العام، ومقارنة النتائج الفعلية مع التوقعات المسبقة، ضروريًا للتأكد من سير الشركة على الطريق الصحيح أو الحاجة إلى تعديل الخطة. تساعد المراقبة على اكتشاف المشاكل المالية وتداركها قبل أن تخرج عن نطاق السيطرة.
خصائص الخطة المالية الناجحة
تتميز الخطط المالية الناجحة لل شركات بعدة خصائص أساسية، من أهمها:
البساطة
يجب أن توفر الخطة المالية هيكلًا ماليًا بسيطًا يمكن إدارته بسهولة وفهمه حتى للشخص العادي. تعتبر البساطة شرطًا أساسيًا لمساعدة الإدارة في الحصول على رأس المال المطلوب.
السيولة
يجب الحفاظ على نسبة معقولة من الأصول المتداولة بالنقود، حيث إن النقد مطلوب لتمويل المشتريات ودفع الرواتب والأجور والنفقات الأخرى. يتم تحديد درجة السيولة التي يجب الحفاظ عليها حسب حجم الشركة وعمرها وحالتها الائتمانية وطبيعة عملها وغيرها.
المرونة
يجب أن تكون الخطة المالية قابلة للتكيف بسهولة مع التعديلات المالية بحيث يمكن تعديلها بأقل تكلفة لتلبية الظروف المتغيرة في المستقبل.
المراجع
- “Financial Planning – Definition, Objectives and Importance”,managementstudyguide, Retrieved 8-2-2022. Edited.
- THE INVESTOPEDIA TEAM (14-10-2021),”What Is a Financial Plan?”,investopedia, Retrieved 8-2-2022. Edited.
- “6 steps to create your company’s financial plan”,bdc, Retrieved 8-2-2022. Edited.
- ELIZABETH WASSERMAN,”How to Write the Financial Section of a Business Plan.”,inc, Retrieved 8-2-2022. Edited.
- “6 Characteristics of a Sound Financial Plan | Public Deposits”,yourarticlelibrary, Retrieved 8-2-2022. Edited.
