التحديات المالية: فهم أنواع المخاطر المصرفية

فهرس المحتويات

التعامل مع مخاطر الإقراض

تُعرف مخاطر الائتمان بأنها احتمالية خسارة مالية ناتجة عن عجز المقترض عن سداد القرض أو الوفاء بالتزاماته التعاقدية، بما في ذلك حالات التأخير في السداد. يتأثر تأثير هذه المخاطر على المركز المالي للمؤسسة المصرفية بهيكل ميزانيتها العمومية، ولا سيما حجم رأس مالها. تُحدد نسبة الرافعة المالية (إجمالي الأصول مقسوماً على إجمالي رأس المال) مستوى المخاطرة؛ فالمؤسسات ذات الرافعة المالية العالية تتعرض لمخاطر أكبر مقارنةً بتلك ذات الرافعة المالية المنخفضة. على سبيل المثال، مؤسسة بأصول تعادل عشرة أضعاف رأس مالها تُعتبر أكثر عرضة للمخاطر من مؤسسة بأصول تعادل خمسة أضعاف رأس مالها فقط.

إدارة مخاطر السيولة

تُشير مخاطر السيولة إلى صعوبة تنفيذ المعاملات المالية. تنقسم هذه المخاطر إلى نوعين رئيسيين: مخاطر سيولة الأصول ومخاطر سيولة التمويل. تُعرف مخاطر سيولة الأصول بعدم توافر مشترين كافيين للطلبات البيعية أو عدم توافر بائعين كافيين للطلبات الشرائية. أما سيولة الأصول فتُشير إلى مدى سهولة تحويل الأصول إلى نقد بسرعة في حالات الطوارئ المالية. أما سيولة التمويل التشغيلي فتتعلق بالتدفق النقدي اليومي. قد يُشكل تراجع الإيرادات، سواءً بشكل عام أو موسمي، خطرًا كبيرًا إذا لم تمتلك المؤسسة سيولة كافية لتغطية نفقاتها التشغيلية. لذا، تُعد إدارة التدفق النقدي أمرًا حيويًا لنجاح أي مشروع تجاري. يُركز المحللون والمستثمرون على مؤشرات التدفق النقدي الحر عند تقييم الشركات.

التعامل مع تقلبات السوق

تشمل مخاطر السوق التغيرات التي تطرأ على ظروف السوق التي تتنافس فيها الشركة. مثال على ذلك، التحول المتزايد نحو التسوق الإلكتروني، والذي شكل تحديًا كبيرًا لتجار التجزئة التقليديين. وتشمل أيضًا خطر تفوق المنافسين. في ظل التنافس العالمي الشديد، تكون الشركات التي تقدم قيمة فريدة هي الأكثر نجاحًا. لقد ازدهرت الشركات التي استطاعت التكيف مع التسوق الإلكتروني، بينما واجهت الشركات التي تأخرت في التكيف صعوبات كبيرة. كما تشمل مخاطر السوق احتمال فشل استثمارات المؤسسة المالية في تحقيق العوائد المتوقعة، أو انخفاض قيمة تلك الاستثمارات. يُمكن تصنيف مخاطر السوق إلى مخاطر اتجاهية (نتيجة لتغيرات أسعار الأسهم، وأسعار الفائدة، إلخ) ومخاطر غير اتجاهية (نتيجة لتقلبات السوق).

مواجهة المخاطر التشغيلية

تُشير المخاطر التشغيلية إلى المخاطر الناجمة عن العمليات التجارية اليومية، مثل الدعاوى القضائية، واحتمالات الاحتيال، ومشاكل الموظفين، بالإضافة إلى مخاطر نماذج الأعمال (عدم دقة توقعات الشركة لخطط التسويق والنمو). وتشمل أيضًا المخاطر المرتبطة بعمليات موارد المؤسسة المالية، مثل الأنشطة الإرهابية، والكوارث الطبيعية، والإهمال، والأخطاء البشرية، والسلوك الاحتيالي من قبل الموظفين. لا يمكن للبنوك القضاء على هذه المخاطر تمامًا، لكن يمكن الحد منها باتخاذ إجراءات وقائية مناسبة. يُمكن تصنيف المخاطر التشغيلية إلى مخاطر الاحتيال (نتيجة لنقص الضوابط) ومخاطر النموذج (نتيجة لتطبيق نموذج غير صحيح).

التعامل مع مخاطر العملات

تحدث مخاطر العملات أو مخاطر الصرف الأجنبي عندما تتعامل الشركات مع شركات أجنبية، وتختلف قيمة العملات المستخدمة. هناك نوعان رئيسيان من مخاطر العملة: مخاطر المعاملات التجارية (الخسائر المحتملة عند التعامل بعملات مختلفة) ومخاطر الاقتصاد الكلي (المخاطر المرتبطة بالسياسات، واللوائح، والحالة الاقتصادية العامة للدولة).

المراجع

Kanan Arora (8/6/2021),”4 Types of Financial Risk”,analyticssteps, Retrieved 25/1/2022. Edited.
Eshna Verma (15/12/2021),”Financial Risk and Its Types”,simplilearn, Retrieved 25/1/2022. Edited.
J.B. MAVERICK (30/7/2021),”Financial Risk: The Major Kinds That Companies Face”,investopedia, Retrieved 25/1/2022. Edited.
Shankar Nath,”7 Types of Financial Risks with Real-World Examples”,beginnersbuck, Retrieved 25/1/2022. Edited.